Sermaye
Piyasası Kurulundan: ARACI KURUMLARDA UYGULANACAK İÇ DENETİM SİSTEMİNE İLİŞKİN ESASLAR HAKKINDA TEBLİĞDE DEĞİŞİKLİK YAPILMASINA DAİR TEBLİĞ (SERİ NO: V, NO: 104) MADDE 1 – 14/7/2003
tarihli ve 25168 sayılı Resmî Gazete'de yayımlanan Seri: V, No: 68 sayılı
Aracı Kurumlarda Uygulanacak İç Denetim Sistemine İlişkin Esaslar Hakkında
Tebliğin 10 uncu maddesinin birinci fıkrasının (ü) bendinden sonra gelmek
üzere aşağıda yer alan (v) bendi eklenmiştir. "v)
Acil ve beklenmedik durum planı," MADDE 2– Aynı Tebliğin 11 inci
maddesinden sonra gelmek üzere aşağıda yer alan 1 l/A maddesi eklenmiştir. "Acil ve beklenmedik durum
planı MADDE 11/A –Aracı
kurumların, acil ve beklenmedik durumlarda müşterilerine, diğer aracı
kurumlara, piyasa katılımcılarına ve üçüncü taraflara karşı olan
yükümlülüklerini yerine getirme koşullarını, yöntemlerini, prosedürlerini
ortaya koyacak Acil ve Beklenmedik Durum Planı ile iş akış prosedürlerini
oluşturmaları zorunludur. Söz konusu iş akış prosedürlerinin
yeterliliklerinin aracı kurumlarca yıllık olarak aracı kurumların
faaliyetleri ile şube ve irtibat bürosu açılması veya kapanması şeklinde
örgütlenme yapılarındaki değişiklikler dikkate alınarak gözden geçirilmesi ve
söz konusu prosedürlerde gerekli değişikliklerin yapılması zorunludur. Acil
ve beklenmedik durum planlarına ilişkin iş akış prosedürlerinin
aracı kurumların büyüklüklerine ve ihtiyaçlarına göre tespit edilmesi zorunlu
olmakla birlikte söz konusu iş akış prosedürlerinin asgari olarak şu
hususları içermesi zorunludur: a)
Mali tablolar ve mevcut mevzuat uyarınca tutmakla yükümlü oldukları her türlü
kayıt ile kıymetli evrakın basılı olarak ve/veya elektronik ortamda
saklanması, b)
Aracı kurum faaliyetinin aralıksız sürdürülebilmesine yönelik bilgi işlem
sistemlerinin devamlılığının sağlanması, yedeklerinin alınması ve söz konusu
elektronik kayıt yedeklerin 5 yıl süre ile saklanması, c)
Mali ve bilgi iletişim altyapısı dahil olmak üzere operasyonel risk değerlendirmesi, ç)
Müşterilerle alternatif iletişim kanallarının tedariki ve sürekliliğinin
sağlanması, d)
Aracı kurum ve çalışanlarıyla alternatif iletişim kanallarının tedariki ve
sürekliliğinin sağlanması, e)
Alternatif aracı kurum merkezi ve merkez dışı örgütlerinin tespit edilmesi, f)
Acil ve beklenmedik durumun, karşı tarafa olası etkileri hakkında
değerlendirme, g)
Kurul'un alınan önlemler hakkında bilgilendirilmesi, rutin zorunlu
bildirimlerin nasıl yapılacağı, ğ)
Aracı kurumca faaliyete devam edilemeyeceği yönünde karar verilmesi durumunda
müşterilerin hesaplarına erişimi ve söz konusu hesapların başka bir aracı
kuruma devri. Yukarıda yer alan hususlardan herhangi birinin iş akış prosedürleri kapsamında yer almaması durumunda söz konusu
duruma neden yer verilmediği hususunun iş akış prosedürleri kapsamında ayrıca
açıklanması zorunludur. Aracı
kurumlar müşterilerine acil ve beklenmedik durumlarda iş sürekliliğinin nasıl
sağlanacağı ve buna ilişkin iş akış prosedürleri
hakkında bilgi vermekle yükümlüdürler. Söz konusu bildirimin hesap açılışı
sırasında ve ayrıca aracı kurumların internet sayfalan aracılığıyla yapılması
zorunludur. Acil
ve beklenmedik durum kapsamında bilgi işlem sistemleri; aracı kurumların
faaliyetlerini normal bir şekilde sürdürmelerini sağlayan, müşteri
emirlerinin iletimi ve gerçekleştirilmesini, takas ve saklama işlemlerinin
yürütülmesini, müşteri hesaplarının saklanması, takibi ve müşteri kıymetleri
ve nakdinin transferi işlemlerinin yürütülmesini sağlayan sistemleri ifade
etmektedir. Acil
ve beklenmedik durum planı ve buna ilişkin iş akış prosedürlerinin aracı
kurum yönetim kurulunca onaylanması ve en az genel müdür yardımcısı düzeyinde
bir aracı kurum çalışanının ve bu kişiye alternatif olarak belirlenecek bir
başka aracı kurum çalışanının acil ve beklenmedik durum planının uygulanmasından
sorumlu kişiler olarak yönetim kurulunca atanması ve bu kişilere ait unvan
ile e-posta adresi, telefon ve faks numaraları dahil var olan her türlü
iletişim bilgilerinin Kurul, İstanbul Menkul Kıymetler Borsası, Vadeli İşlem
ve Opsiyon Borsası A.Ş., Merkezi Kayıt Kuruluşu
A.Ş., İMKB Takas ve Saklama Bankası A.Ş. ve Kurulca belirlenecek diğer
kuruluşlara bildirilmesi zorunludur." MADDE 3 – Bu Tebliğ
yayımı tarihinde yürürlüğe girer. MADDE 4 – Bu Tebliğ hükümlerini Sermaye Piyasası Kurulu yürütür. |
||||||